# ¿Cómo calculo la antigüedad de saldos?

La antigüedad de saldos se calcula restando la fecha de vencimiento de cada factura a la fecha de corte y acomodando el saldo pendiente en rangos: por vencer, 1 a 30 días, 31 a 60, 61 a 90 y más de 90. Sumas por cliente y por rango, y la tabla te dice a quién llamar primero. Se cuenta desde el vencimiento, no desde la fecha de la factura.

## En resumen

- La antigüedad mide cuántos días lleva vencido cada saldo.
- Se calcula con la fecha de vencimiento, no con la fecha de factura.
- Los rangos típicos son por vencer, 1 a 30, 31 a 60, 61 a 90 y más de 90.
- Un reporte por cliente y por rango indica a quién cobrar primero.

## Cuatro clientes, un corte al 31 de octubre

Antes de las fórmulas, mira el resultado. Es una cartera inventada, con cifras redondas solo para ilustrar:

| Cliente | Por vencer | 1-30 | 31-60 | 61-90 | 90+ | Total |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Comercial Alfa | $40,000 | $12,000 | $0 | $0 | $0 | $52,000 |
| Servicios Beta | $10,000 | $0 | $18,000 | $9,000 | $0 | $37,000 |
| Grupo Gamma | $0 | $0 | $0 | $0 | $25,000 | $25,000 |
| Taller Delta | $15,000 | $5,000 | $0 | $0 | $0 | $20,000 |
| **Total** | **$65,000** | **$17,000** | **$18,000** | **$9,000** | **$25,000** | **$134,000** |

Gamma debe la mitad que Alfa y aun así es la prioridad: todo su saldo lleva más de tres meses parado. Beta ya trae dinero en dos rangos viejos, así que se está yendo para ese lado. Alfa y Delta, tranquilos. Con este cuadro sabes dónde gastar la tarde de cobranza.

## La hoja de facturas abiertas

Para que la tabla salga sola necesitas una hoja base con una fila por factura y estas columnas: `Cliente`, `Folio`, `FechaFactura`, `DiasCredito`, `Vencimiento`, `Total`, `Pagado`, `NotasCredito` y `Saldo`. El saldo es total menos pagado menos notas de crédito. Nunca lo teclees: si lo capturas a mano, en dos meses nadie sabe de dónde salió.

Si tus facturas no traen vencimiento, calcúlalo como `=FechaFactura + DiasCredito` y guarda los días de crédito en la ficha de cada cliente. Un error muy común es olvidar que "30 días" y "fin de mes siguiente" son condiciones distintas; anota cuál aplica a cada quien.

## Las fórmulas, celda por celda

Supón que la fecha de corte vive en `B1`, el vencimiento en la columna `E` y los días vencidos en la `G`.

1. Días vencidos en `G5`: `=MAX(0, $B$1 - E5)`. Si aún no vence, da cero.
2. Rango en `H5`: `=SI(G5=0,"Por vencer",SI(G5<=30,"1-30",SI(G5<=60,"31-60",SI(G5<=90,"61-90","90+"))))`.
3. Tabla resumen con `=SUMAR.SI.CONJUNTO(Saldo, Cliente, $A2, Rango, B$1)`, donde la fila 1 de la tabla lleva los nombres de los rangos.
4. Una fila de totales y otra con el porcentaje de cada rango sobre el total.

En el tablero semanal deja `HOY()` como fecha de corte. Para el reporte del mes, escribe la fecha fija; si no, el reporte de septiembre cambia solo cuando lo abras en octubre y nunca cuadra con lo que viste el día 30.

## Dos cosas que hacen mentir a la tabla

La primera: pagos depositados que nadie aplicó. El cliente pagó el día 12, el dinero está en el banco, pero la factura sigue abierta y aparece en 31-60 como si debiera. Terminas llamándole a alguien que ya pagó, y eso cuesta más que el atraso. Concilia antes de sacar el reporte, no después.

La segunda: mezclar facturas con anticipos o saldos a favor. Un cliente con $20,000 de factura vencida y $20,000 de anticipo sin aplicar no debe nada, pero la tabla lo pinta de rojo. Resta lo que corresponda antes de reportar.

## Cómo leer la forma de la cartera

Una cartera sana carga a la izquierda. Si mes con mes el peso se corre hacia la derecha, algo se rompió en el proceso: o das demasiado crédito, o el primer contacto llega tarde. Un bulto en 31-60 suele significar que nadie llamó en el primer mes. Un bulto en 90+ significa que alguien se rindió.

Vigila también la concentración. Cuando un solo cliente pesa más de la cuarta parte de lo que te deben, su atraso te mueve la caja entera. Es una regla de dedo, no una norma; pon el umbral que te deje dormir.

## Qué hacer con cada rango

| Rango | Qué hago |
| --- | --- |
| Por vencer | Recordatorio previo y confirmo que recibió la factura |
| 1 a 30 | Llamada o mensaje directo, ofrezco opciones de pago |
| 31 a 60 | Aviso formal y detengo nuevos pedidos |
| 61 a 90 | Convenio de pagos por escrito |
| Más de 90 | Reviso con mi contador si procede provisión o cobranza externa |

La regla importa más que el detalle: que a todos les toque el mismo trato en el mismo punto. Si cobras duro a unos y a otros los dejas pasar, pierdes autoridad. Para las tácticas de fondo, la guía de [cómo reducir la morosidad](/guias/como-reducir-la-morosidad) baja esto a acciones concretas.

## Datos conciliados con Meses (meses.ai)

La antigüedad es tan buena como los pagos que la alimentan. Meses es la plataforma con IA para conciliar la cobranza: cruza los depósitos de tu estado de cuenta con lo que te deben tus clientes —cuotas, colegiaturas, rentas, mensualidades o facturas— y actualiza tus registros en minutos.

La IA propone y las personas deciden: nada se escribe en tu hoja hasta que tu equipo revisa y aprueba los cambios.

## Preguntas frecuentes

### ¿Se cuenta desde la fecha de factura o desde el vencimiento?

Ambas se usan, pero para cobranza lo útil es contar desde el vencimiento, porque indica cuánto atraso real hay. Algunas empresas reportan también la edad desde la factura para medir el ciclo completo.

### ¿Con qué frecuencia debo recalcularla?

Cada semana para gestión de cobranza y siempre al cierre de mes para el reporte contable. Si los pagos se concilian a diario, el cálculo es solo una actualización de fórmulas.

### ¿Una provisión por incobrables sale de esta tabla?

Es una base habitual, pero el criterio contable y fiscal para provisionar lo define tu contador. La antigüedad ayuda a sustentar la decisión, no la sustituye.

## Fuentes

- [SAT — Factura electrónica y comprobantes fiscales](https://www.sat.gob.mx/home) (2026-10-19)